企业运营风险管理与内部控制 内容介绍：
1. 《企业运营风险管理与内部控制》（Ⅰ）
《财务资金风险管理与内部控制》
1. 财务管理的基本原则
企业集团公司(母公司)的会计处理原则
企业所在国家的相关会计/税务/审计准则
上市公司必须遵守的操作法规和信息披露
2. 企业财务管理中的常见风险
货币资金使用风险
投资筹资风险
抵押担保风险
3. 识别企业财务管理风险的步骤与方法
4. 针对重要的风险领域,设计内部控制的机制
确定重要风险领域中的关键绩效区
确定财务风险管理的控制点
设定财务风险控制点的控制标准
目标的分解／风险偏好／业界标准／过去数据／管理层期望
5. 控制企业财务风险的常用对策
建立规范的财务管理制度
制定标准的财务会计处理流程
实施企业全面预算管理
监督职务不相容的风险
6. 检查实施的结果，排除管理的隐患
报告异常项目,预警企业风险
安排内部审计,主动发现隐患
风险自我评估,保持健康运营
7. 案例模拟
《市场销售风险管理与内部控制》
1. 市场销售活动的特点与风险
2. 企业市场销售活动中的常见风险
销售合同的签订风险
合同中关键条款的审核
客户的虚假信息风险
3. 识别企业销售管理风险的步骤与方法
聚焦核心的销售管理流程
梳理展开每一个流程的操作步骤
找出其中的关键步骤和风险要素
4. 针对重要风险领域,设计内部控制的机制
5. 管理市场销售风险的10个主要对策
明确销售组织的权责,销售人员的业绩标准
建立规范的合同条款,严格审批销售合同
建立大客户信用额度,控制客户应收账款
6. 检查实施的结果，排除管理的隐患
7. 案例模拟练习
《采购与付款风险管理与内部控制》
1. 企业采购与付款活动的管理特点
2. 企业采购活动中的常见风险
市场价格风险
供应商管理风险
采购合同的审核风险
3. 识别采购风险的方法和步骤
了解企业采购活动的类别与流程
检查企业目前采购与付款活动的内控状况
4. 针对重要风险领域,设计内部控制的机制
5. 管理采购与付款风险的常用对策
建立规范的采购管理流程和规章制度
制订标准的采购合同，规范其中关键条款
实行供应商筛选制度，明确供应商业绩标准
6. 检查实施的结果，排除管理的隐患
7. 案例模拟练习
《信用与收款风险管理与内部控制》
1. 信用管理的内容与原则
2. 企业运营中常见的信用风险
销售合同中的赊销风险
客户信用信息的风险
销售渠道的信用风险
3. 识别信用风险的方法和步骤
了解企业信用与收款管理的流程
分析风险要素的影响和等级
企业自身的信用风险承受力
4. 针对重要风险领域,设计内部控制的机制
5. 控制信用与收款风险的10个对策
明确信用与收款的组织分工
设定信用与收款管理的业绩标准
规范销售合同的付款方式
6. 检查信用与收款活动, 发现信用风险隐患
检查信用与收款人员的职责分工和岗位描述
检查信用与收款的管理流程是否有书面记录
检查账龄报告,查看逾期未付项目的催收凭证
7. 案例模拟练习
2. 《企业运营风险管理与内部控制》（Ⅱ）
《税务风险管理与税务筹划》
1．税务风险管理
税务风险的类别和维度
税务风险管理的利益相关人
发生税务风险的结果
税务的决策支持职能
税务风险管理的框架
税务风险的度量
税务风险控制活动-案例
具体业务的风险控制
转让定价的税务风险控制策略
转让定价风险控制-案例分析
企业并购的税务风险控制
税务尽职调查失败的风险-案例分析
税务筹划
税务利润中心理念
利润中心理念
税务部门也是企业中创造财富的部门
企业跨国经营的税务筹划
中国企业跨国投资经营与税务筹划战略－布局
投资阶段的税务筹划－如何搭建组织架构
经营阶段的税务筹划－ 交易模式筹划（案例）
《人力资源风险管理与内部控制》
1. 企业人力资源管理的基本原则
2. 企业人力资源管理中的常见风险
人员编制与招聘风险
人员的道德行为风险
人员的职务不相容风险
3.识别人力资源管理中的主要风险
确认人力资源管理中的核心流程
确定人力资源管理中的主要风险领域
风险分析练习-分析AB公司的薪资/佣金管理风险
4.设计人力资源管理的内控机制
5.确定人力资源风险管理的控制点
什么是控制点？
针对每一个关键绩效区，找出控制点(工资编制: 工资单准确率)
6.管理人力资源风险的１０个常用对策
建立企业文化,规范道德行为准则
预算人员编制,控制招聘人员定额
定期岗位轮换,防止利益冲突
7.检查人力资源风险隐患的10个常用方法
检查人员编制
检查岗位设置（岗位职责书／考核结果／负责人 ）
量化评审员工年度表现
抽查分支机构人员的绩效
神秘访客检查
客户反馈检查
人力资源管理专项审计
8.案例模拟与实战应用
《IT信息系统风险管理与内部控制》
1.企业电子信息系统(IT)的管理模式与特点
IT应用系统管理
COBIT和ISACA组织的标准
2.IT管理中的主要风险和分布
IT运营与基础设施风险
IT应用开发与支持风险
IT系统安全风险
IT运营维护中的”灰姑娘”风险
3.识别IT管理风险的步骤和方法
IT服务的业务范围和管理流程
企业的IT的仪表盘(KPI)
企业的IT应用系统 (SAP, ERP, 其它)
4.针对主要IT风险领域, 控制IT风险的解决方案
制定企业IT资源管理的统一平台
使用ITSM框架, 规划企业IT战略
分离关键IT岗位的职责, 避免职务不相容风险
5.实施IT审计, 检查IT风险
CISA与IT审计
CISA 实施IT审计的案例分享
6.IT风险审计练习与案例
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